umovestСтатистика и ЭкономикаStatistics and Economics2500-3925Plekhanov Russian University of Economics10.21686/2500-3925-2014-1-101-105umovest-354Research ArticleЭКОНОМИКАECONOMICSОСОБЕННОСТИ СХЕМ ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ И БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ ПРИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВFEATURES OF THE SCHEMES OF CASH PAYMENTS AND BANKING OPERATIONS WITH MONEY LAUNDERINGМихайловаИрина НиколаевнаMihailovaIrina N.zarema888@mail.ruГосударственный Университет УправленияРоссияState University of ManagementRussian Federation20140908201601101105Copyright © Михайлова И.Н., 20162016Михайлова И.Н.Mihailova I.N.Данная работа распространяется под лицензией Creative Commons Attribution 4.0.This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 License.https://statecon.rea.ru/jour/article/view/354

Научная статья посвящена проблемам выявления схем происхождения имущества и денежных средств посредством совершения широкого спектра сделок и финансовых операций в предпринимательской и иной экономической деятельности, которыми осуществляется смена номинального владельца имущества (подставная фирма). В большинстве случаев такие сделки не имеют экономического смысла. Для узаконения обладания криминальным имуществом сделки документально оформляются. В процессе легализации доходы, добытые преступным путем, выступают в виде товаров, денежных средств, ценных бумаг, имущественных прав, что требует постоянного совершенства методов выявления преступных схем.

The scientific article is devoted to problems of identification schemes origin of the property and money by making a wide range of transactions and financial operations in business and other economic activity, which is carried out by change of the nominal owner of the property (front companies). In most cases, these transactions have no economic sense. For the legislation of criminal possession of property transactions are documented. In the process of legalization of income obtained illegally are in the form of goods, funds, securities, property rights, which require constant perfection of methods for the detection of fraudulent schemes.

вексельное обращениевыявление преступных сделоклегализация доходовподставные фирмысхемы банковских операцийbill referenceidentification of criminal transactionsand legalization of incomesfront companiesschemes of banking operationsReferencesГладунов О. Бой с тенью// Российская газета № 4303 - 2007Гладунов О. Бой с тенью// Российская газета № 4303 - 2007. Дианов Д.В., Радугина Е.А., Степанян Е.Н. Статистика финансов и кредита. Учебник - М.: Кнорус, 2012. Дианов Д.В., Радугина Е.А., Степанян Е.Н. Статистика финансов и кредита. Учебник - М.: Кнорус, 2012Журбин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. - «Волтерс Клувер», 2011Журбин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. - «Волтерс Клувер», 2011Кузнецова Е. И. Экономическая безопасность и конкурентоспособность. Формирование экономической стратегии государства: монография. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012Кузнецова Е. И. Экономическая безопасность и конкурентоспособность. Формирование экономической стратегии государства: монография. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012Кузовлева Н.Ф. Теневые процессы в финансовой сфере: сущность, классификация// Научно-практический и теоретический журнал «Финансы и кредит», ИД финансы и кредит, № 26 (458). - 2011Кузовлева Н.Ф. Теневые процессы в финансовой сфере: сущность, классификация// Научно-практический и теоретический журнал «Финансы и кредит», ИД финансы и кредит, № 26 (458). - 2011Крестовский И.А. Проблемы сотрудничества банков при противодействии легализации преступных доходов. // «Управление в кредитной организации», N 5 - 2011Крестовский И.А. Проблемы сотрудничества банков при противодействии легализации преступных доходов. // «Управление в кредитной организации», N 5 - 2011Gladunov marketing O. shadowboxing// Rossiyskaya Gazeta, № 4303 - 2007Gladunov marketing O. shadowboxing// Rossiyskaya Gazeta, № 4303 - 2007Dianov A.I., Радугина EA, Stepanyan E.N. Statistics Finance and credit. Tutorial - M: KnoRus, 2012Dianov A.I., Радугина EA, Stepanyan E.N. Statistics Finance and credit. Tutorial - M: KnoRus, 2012Zhurbin RV combating money laundering: theoretical and practical aspects. - «Volters», 2011Zhurbin RV combating money laundering: theoretical and practical aspects. - «Volters», 2011Kuznetsova E. I. Economic security and competitiveness. Formation of economic strategy of the state: the monography. - M: UNITY-DANA, 2012Kuznetsova E. I. Economic security and competitiveness. Formation of economic strategy of the state: the monography. - M: UNITY-DANA, 2012Kuzovlev NF Shadow processes in the financial sphere: the nature, classification of Scientific-practical and theoretical journal «Finance and credit», ID Finance and credit, № 26 (458) - 2011Kuzovlev NF Shadow processes in the financial sphere: the nature, classification of Scientific-practical and theoretical journal «Finance and credit», ID Finance and credit, № 26 (458) - 2011Krestovsky I.A. the Problems of cooperation of banks with money laundering. // Management in credit organizations», N 5 - 2011Krestovsky I.A. the Problems of cooperation of banks with money laundering. // Management in credit organizations», N 5 - 2011

The authors declare that there are no conflicts of interest present.